Η κυβέρνηση ενισχύει τη μάχη κατά της φοροδιαφυγής με τη χρήση προηγμένων συστημάτων τεχνητής νοημοσύνης (AI), ακολουθώντας το παράδειγμα της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Αρχής των ΗΠΑ (IRS). Με στόχο την ενίσχυση της αποτελεσματικότητας των ελέγχων, η μετάβαση από το παραδοσιακό μοντέλο δειγματοληπτικών ελέγχων σε μια πιο στοχευμένη, προληπτική ανάλυση κινδύνου φέρνει την επανάσταση στον τομέα της φορολογικής διαφάνειας και της αποδοτικότητας.
σχετικά άρθρα
åΑυτοματοποιημένοι έλεγχοι μέσω AI: Στοχευμένες δράσεις και μείωση του κινδύνου
Η νέα στρατηγική της κυβέρνησης επικεντρώνεται στην εφαρμογή αλγορίθμων AI για την ανάλυση τεράστιου όγκου δεδομένων και την αυτοματοποιημένη διασταύρωση στοιχείων, καθιστώντας τους ελέγχους πιο στοχευμένους και αποδοτικούς. Αντί για την τυχαία επιλογή φορολογουμένων για έλεγχο, το σύστημα ενσωματώνει μοντέλα προληπτικής ανάλυσης κινδύνου που επιτρέπουν την εκτίμηση του βαθμού επικινδυνότητας κάθε υπόθεσης.
Στοχευμένοι έλεγχοι με βάση το προφίλ κινδύνου
Τα συστήματα AI είναι ικανά να επεξεργάζονται εκατομμύρια φορολογικές δηλώσεις και να εντοπίζουν ανωμαλίες, συγκρίνοντας τις οικονομικές συμπεριφορές των φορολογουμένων και αναγνωρίζοντας πιθανές αποκλίσεις που δείχνουν φοροδιαφυγή. Κάθε υπόθεση βαθμολογείται με βάση το βαθμό κινδύνου και προωθείται για περαιτέρω έλεγχο, αν πληροί συγκεκριμένα κριτήρια, όπως:
-
Υψηλές δαπάνες χωρίς αντίστοιχη αύξηση εισοδημάτων,
-
Επαναλαμβανόμενες ζημίες από επιχειρήσεις ή ελεύθερους επαγγελματίες,
-
Μεγάλες αποκλίσεις μεταξύ δηλωθέντων και πραγματικών οικονομικών δεδομένων.
Τα συστήματα εντοπίζουν μοτίβα που ξεφεύγουν από τον μέσο όρο του κλάδου, ειδοποιώντας για πιθανή φοροδιαφυγή. Η ενσωμάτωση στοιχείων από τράπεζες, ασφαλιστικές εταιρείες και επενδυτικά προϊόντα επιτρέπει την άμεση διασταύρωση δεδομένων, περιορίζοντας τα περιθώρια απόκρυψης εισοδημάτων και ύποπτων συναλλαγών.
Το Ενιαίο Μητρώο Υποθέσεων Διαφθοράς: Κεντρική βάση δεδομένων για τη διαφάνεια
Στο πλαίσιο της ενίσχυσης των ελέγχων, δημιουργείται και το νέο Ενιαίο Μητρώο Υποθέσεων Διαφθοράς, το οποίο θα λειτουργεί ως κεντρική βάση καταγραφής των σχετικών δικογραφιών. Στο Μητρώο θα καταχωρούνται υποθέσεις διαφθοράς που περιλαμβάνουν αδικήματα όπως:
-
Δωροληψία και δωροδοκία πολιτικών και δημοσίων υπαλλήλων,
-
Απάτη και υπεξαίρεση,
-
Νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες.
Το Μητρώο θα διασυνδεθεί με άλλες βάσεις δεδομένων, όπως αυτές της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων, της Εθνικής Αρχής Διαφάνειας και των εισαγγελικών αρχών, επιτρέποντας την αποτελεσματική παρακολούθηση της πορείας κάθε υπόθεσης. Κάθε υπόθεση θα έχει μοναδικό κωδικό, ενώ τα δεδομένα θα είναι ανώνυμα, προκειμένου να διασφαλιστεί η προστασία των προσωπικών πληροφοριών.
Ο στόχος της κεντρικής εποπτείας και της αυτοματοποίησης
Η διασύνδεση των επιμέρους βάσεων δεδομένων και η σταδιακή αυτοματοποίηση της επιλογής υποθέσεων υψηλής προτεραιότητας είναι το επόμενο βήμα στη διαδικασία ενίσχυσης των ελέγχων. Το νέο σύστημα θα επιτρέπει τη γρηγορότερη ανίχνευση προβλημάτων και την άμεση αντίδραση των αρμόδιων αρχών.
Η εφαρμογή των τεχνολογιών AI και της κεντρικής εποπτείας αναμένεται να μεταμορφώσει τη διαδικασία των φορολογικών ελέγχων, καθιστώντας την πιο αποτελεσματική και διαφανή. Ο συνδυασμός των αυτόματων διασταυρώσεων και της ενσωμάτωσης πληροφοριών από πολλούς φορείς δημιουργεί ένα ισχυρό δίχτυ ασφαλείας για την αποτροπή της φοροδιαφυγής, ενώ το Ενιαίο Μητρώο αναμένεται να ενισχύσει τη διαφάνεια και την αποδοτικότητα του δικαστικού και ελεγκτικού συστήματος.
